2016证券从业《金融基础知识》单选题专练

证券从业考试知识点较多，考生们平时要多做练习来巩固知识。以下是本站小编为大家收集的2016证券从业《金融基础知识》单选题专练，希望对大家有帮助!

　　单选题专练一

1.股份有限公司的清算组由(　　)组成。

A.职工大会选出的代表

B.董事或股东大会确定的人员

C.监事

D.董事长

2.拟改组企业应聘请(　　)作为企业股份制改组的财务顾问，并向该公司提供本企业的基本情况。

A.中国证监会

B.中国人民银行

C.具有改组和主承销商经验的证券公司

D.财政部

3.国有企业在改制前进行清产核资的最终目的是(　　)。

A.账务清理

B.财产清查

C.确定资产损益

D.反映企业资产价值

4.公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以(　　)的方式投入上市公司。

A.国家股

B.出让

C.社会公众股

D.国有法人股

5.在进行股份制改组的会计报表审计时，审计风险中的(　　)是假定在没有内部控制的情况下，会计报表某项认定可能产生重大错报的可能性。

A.控制风险

B.固有风险

C.检查风险

D.疏忽风险

6.(　　)是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

A.招股说明书

B.股票申请文件

C.资产评估报告

D.审计报告

7.资产评估报告由委托单位的主管部门签署意见后，报送(　　)审核和验证、确认。

A.中国证监会

B.证券交易所

C.国家国有资产管理部门

D.当地政府

8.招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由公司(　　)表决通过。

A.股东大会

B.监事会

C.董事会

D.高级管理人员

9.保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于(　　)。

A.3年

B.5年

C.10年

D.15年

10.首次公开发行股票的发行市盈率高于同行业上市公司平均市盈率(　　)的`，原则上发行人需补充盈利预测并重新询价。

A.10%

B.20%

C.25%

D.30%

　　参考答案及解析：

1.B。【解析】《中华人民共和国公司法》规定，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。

2.C。【解析】拟改组企业应聘请具有改组和主承销商经验的证券公司作为企业股份制改组的财务顾问，并向该证券公司提供本企业的基本情况。

3.D。【解析】清产核资是指国有资产监督管理机构根据国家专项工作要求或者企业特定经济行为需要，按照规定的工作程序、方法和政策，组织企业进行账务清理、财产清查，并依法认定企业的各项资产损益，从而真实反映企业的资产价值和重新核定企业国有资本金的活动。

4.D。【解析】公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地，如果原公司已经缴纳出让金，取得了土地使用权，可以将土地作价，以国有法人股的方式投入上市公司。

5.B。【解析】股份制改组的会计审计风险的同有风险是假定在没有内部控制的情况下，会计报表某项认定可能产生错报的可能性。

6.A。【解析】招股说明书是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

7.C。【解析】资产评估报告由委托单位的主管部门签署意见后，报送国家国有资产管理部门审核、验证和确认。

8.C。【解析】招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会表决通过。

9.C。【解析】保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于10年。

10.C。【解析】首次公开发行股票的发行市盈率高于同行业上市公司平均市盈率25%的，原则上发行人需补充盈利预测并重新询价;发行人申报时已提供盈利预测报告，但对定价的合理性解释不充分的，同样需要重新询价。

　　单选题专练二

1.企业短期融资券最长期限不超过(　　)。

A.100天

B.150天

C.300天

D.365天

2.凭证式国债承销团成员的资格审批由财政部会同中国人民银行实施，并征求(　　)的意见。

A.中国保监会

B.中国银监会

C.中国国资委

D.中国发改委

3.国债承销团成员资格的有效期为(　　)。

A.2年

B.3年

C.4年

D.5年

4.非存款类金融机构申请记账式国债承销团乙类成员资格的，注册资本不得低于人民币(　　)亿元。

A.3

B.5

C.8

D.10

5.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为证券上市当年(　　)。

A.剩余时间

B.后两个完整会计年度

C.剩余时间及其后一个完整会计年度

D.剩余时间及其后两个完整会计年度

6.设立股份有限公司，应当有__________人以上__________人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。(　　)

A.2，200

B.5，100

C.2.100

D.5，200

7.股份有限公司减资的，债权人自接到通知书之日起__________日内，未接到通知书的自第一次公告之日起__________日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。(　　)

A.10，30

B.15，30

C.30,30

D.30.45

8.下列事项须由股东大会以特别决议通过的是(　　)。

A.董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法

B.公司章程的修改

C.公司年度预算方案、决算方案

D.公司年度报告

9.上市公司独立董事连续(　　)次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

A.2

B.3

C.5

D.6

10.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的(　　)日前置备于本公司，供股东查阅。

A.10

B.20

C.30

D.45

　　参考答案及解析：

1.D。【解析】2005年5月23日，中国人民银行发布了《短期融资券管理办法》。该办法规定：短期融资券是指企业依照规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。

2.B。【解析】凭证式国债承销团成员的资格审批由财政部会同中国人民银行实施，并征求中国银监会的意见。

3.B。【解析】《国债承销团成员资格审批办法》规定，国债承销团成员资格有效期为3年，期满后，成员资格依照本办法再次审批。

4.C。【解析】申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人除基本条件外，还须具备以下条件：注册资本不低于人民币3亿元或者总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人民币8亿元的非存款类金融机构。

5.D。【解析】首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度。

6.A。【解析】根据《中华人民共和国公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

7.D。【解析】根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出减少注册资本决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告之日起45日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。

8.B。【解析】股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的2/3以上通过。下列事项须由股东大会以特别决议通过：(1)公司章程的修改;(2)公司增加或者减少注册资本;(3)公司的合并、分立和解散;(4)变更公司形式;(5)公司章程规定和股东大会以特别决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。

9.B。【解析】独立董事连续3次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

10.B。【解析】根据《中华人民共和国公司法》第一百六十六条的规定，股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司，供股东查阅;公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告。