2016证券从业《金融基础知识》强化练习题

练习做多了自然会形成自己的做题方法和速度，为此，今天本站小编为大家整理了以下2016证券从业《金融基础知识》强化练习题，希望对大家有帮助!

　　一、单选题

1.询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足(　　)家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

A.10

B.20

C.50

D.100

2.累计投标询价开始前(　　)个交易日，主承销商按《上海市场首次公开发行股票网下发行电子化实施细则》第七条及第十四条的要求向结算银行提供配售对象相关信息，作为结算银行审核配售对象银行收付款账户合规性的依据。

A.1

B.2

C.3

D.5

3.首次公开发行的网上直播推介活动的内容应以(　　)方式报备中国证监会和拟上市证券交易所。

A.电子

B.书面

C.以上各种形式

D.口头

4.除特殊情形外，上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的(　　)。

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

5.信息披露的(　　)是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。

A.真实性原则

B.完整性原则

C.准确性原则

D.及时性原则

6.首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中披露的信息不包括(　　)。

A.控股股东的简要情况

B.发行人的主要财务数据

C.承销费用

D.募股资金的主要用途

7.关于询价区间公告、发行结果公告，下列说法中错误的有(　　)。

A.招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登初步询价公告

B.发行价格区间向中国证监会报备后，发行人及其主承销商应刊登初步询价结果公告

C.询价对象的数量和类别不属于初步询价结果公告应当包含的内容

D.股票配售完成后，发行人及其主承销商应刊登定价公告和网下配售结果公告

8.首次公开发行股票的发行人运行不足3年的，应披露(　　)。

A.最近2年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表

B.最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表

C.最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表

D.最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表

9.首次公开发行股票的发行人应披露交易金额在(　　)万元人民币以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。

A.200

B.500

C.800

D.1000

10.上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反《中华人民共和国公司法》规定的行为，且最近个月内未受到过中国证监会的行政处罚，最近个月内未受到过证券交易所的公开谴责。(　　)

A.12，16

B.36，36

C.12，12

D.36，12

　　二、多选题

1.(　　)根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。

A.中国人民银行

B.国家发展和改革委员会

C.财政部

D.国资委

2.境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有(　　)。

A.境外上市是否符合中国证监会的规定

B.境外上市方案

C.上市公司维持独立上市地位承诺的说明与前景

D.上市公司持续盈利能力的说明与前景

3.外资股招股说明书的编制一般需要经过的过程包括(　　)。

A.资料准备

B.招股说明书草案的起草

C.验证指引或验证备忘录的编制

D.“责任声明书”的签署

4.国际推介的主要内容大致包括(　　)。

A.散发或送达配售信息备忘录和招股文件

B.发行人及相关专业机构的宣讲推介

C.传播有关的声像及文字资料

D.向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间

5.H股发行的核准程序包括(　　)。

A.取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，向中国证监会提出申请

B.由中国证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定会商国家发改委等有关部门

C.聘请中介机构

D.向香港联交所提出申请

6.外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议收到商务部提请安全审查的并购交易申请后，在5个工作日内，书面征求有关部门的`意见。以下说法中正确的有(　　)。

A.有关部门在收到书面征求意见函后，应在20个工作日内提出书面意见

B.如有关部门均认为并购交易不影响国家安全，则不再进行特别审查，由联席会议在收到全部书面意见后5个工作日内提出审查意见

C.如有关部门认为并购交易可能对国家安全造成影响，联席会议应在收到书面意见后10个工作日内启动特别审查程序

D.联席会议自启动特别审查程序之日起60个工作日内完成特别审查，或报请国务院决定

7.管理层进行防卫性的反收购活动主要是出于(　　)方面的考虑。

A.通过反收购来提高收购价格

B.担心收购方利用收购使被收购方股市下降以借机谋利

C.担心被收购后自身利益受到收购方的损害

D.防止收购方实力扩大

8.公司反收购策略中，属于股票交易策略的有(　　)。

A.股票回购

B.管理层收购

C.超级多数条款

D.白衣骑士策略

9.存在(　　)情形的，不得担任上市公司独立财务顾问。

A.持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过50A，或者选派代表担任上市公司董事

B.上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5%，或者选派代表担任财务顾问的董事

C.最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保，或者最近1年财务顾问为上市公司提供融资服务

D.财务顾问的董事、监事、高级管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属有在上市公司任职等影响公正履行职责的情形

10.重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，上市公司董事会应当对(　　)发表明确意见。

A.评估机构的独立性

B.评估假设前提的合理性

C.评估方法与评估目的的相关性

D.评估定价的公允性

　　三、判断题

1.保荐协议签订后，保荐机构应在10个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。(　　)

2.招股说明书摘要应忠实于招股说明书全文。(　　)

3.在辅导工作中，保荐机构应当出具阶段辅导工作报告，向中国证监会的派出机构报送。(　　)

4.中国证监会制定的《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》，于20i2年4月1日公布之日起实施。(　　)

5.上网发行资金申购流程中，确因银行汇划原因造成申购资金不能及时入账的，若要继续与申购，投资者应在T+1日提供划款银行的划款凭证，并确保T+2日上午申购资金入账，同时缴纳1天申购资金应冻结利息。(　　)

6.投资者申购缴款结束后，主承销商应当聘请具有证券相关业务资格的律师事务所对申购资金进行验证，并出具验资报告。(　　)

7.首次公开发行股票的招股说明书，在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复，保持文字简洁。(　　)

8.发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其公司网站，且可以早于在中国证监会网站的披露时间。(　　)

9.发行价格区间向中国证监会报备后，发行人及其主承销商应刊登初步询价结果公告。(　　)

10.创业板上市投资风险特别提示中应注明创业板公司具有业绩不稳定、经营风险大、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。(　　)

　　参考答案及解析：

　　一、单选题

1.C。【解析】询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以下、提供有效报价的询价对象不足20家的，或者公开发行股票数量在4亿股以上、提供有效报价的询价对象不足50家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

2.A。【解析】累计投标询价开始前1个交易日，主承销商按《上海市场首次公开发行股票网下发行电子化实施细则》第七条及第十四条的要求向结算银行提供配售对象相关信息，作为结算银行审核配售对象银行收付款账户合规性的依据。

3.A。【解析】首次公开发行公司在发行前，必须通过因特网以网上直播(至少包括图像直播和文字直播)的方式，向投资者进行公司推介。直播内容应以电子方式报备中国证监会和拟上市的证券交易所。

4.B。【解析】上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的除外。

5.A。【解析】信息披露的真实性原则是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。

6.C。【解析】首次公开发行股票时，发行人应设置招股说明书概览，并在本部分起首声明：“本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。”此外，发行人应在招股说明书概览中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。

7.C。【解析】初步询价结果公告应至少包括以下内容：初步询价基本情况，包括询价对象的数量和类别，询价对象的报价总区间(最高、最低报价)，询价对象报价区间上限按询价对象机构类别的分类统计情况，发行价格区间及确定依据，发行价格区间对应的摊薄前后的市盈率区间等。故C项错误。

8.C。【解析】首次公开发行股票的发行人运行不足3年的，应披露最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表。

9.B。【解析】首次公开发行股票的发行人应披露交易金额在500万元人民币以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。

10.D。【解析】上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反《中华人民共和国公司法》第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为，且最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责。

　　二、多选题

。【解析】在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请，由窗口单位会同中国人民银行、国家发改委、中国证监会等部门审核后，报国务院同意。国家发改委会同财政部，根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。

。【解析】境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当就以下事项作出决议并提请股东大会批准：(1)境外上市是否符合中国证监会的规定;(2)境外上市方案;(3)上市公司维持独立上市地位承诺及持续盈利能力的说明与前景。

。【解析】外资股招股说明书的编制一般需要经过以下4个过程：(1)资料准备;(2)招股说明书草案的起草;(3)验证指引或验证备忘录的编制;(4)“责任声明书”的签署。

。【解析】国际推介的主要内容大致包括：勘发或送达配售信息备忘录和招股文件;发行人及相关专业机构的宣讲推介;传播有关的声像及文字资料;向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间;发布法律允许的其他信息等。

。【解析】H股发行的核准程序：(1)取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，向中国证监会提出申请;(2)由中国证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定会商国家发改委等有关部门;(3)聘请中介机构，报送有关材料;(4)中国证监会审批;(5)向香港联交所提出申请，并履行相关核准或登记程序。

。【解析】联席会议收到商务部提请安全审查的并购交易申请后，在5个工作日内，书面征求有关部门的意见。有关部门在收到书面征求意见函后，应在20个工作日内提出书面意见。如有关部门均认为并购交易不影响国家安全，则不再进行特别审查，由联席会议在收到全部书面意见后5个工作日内提出审查意见，并书面通知商务部。如有关部门认为并购交易可能对国家安全造成影响，联席会议应在收到书面意见后5个工作日内启动特别审查程序。联席会议自启动特别审查程序之日起60个工作日内完成特别审查，或报请国务院决定。审查意见由联席会议书面通知商务部。

。【解析】目标公司拒绝收购，在很大程度上是由于管理层的原因。一是管理层认为，只有拒绝收购，才能提高收购价格;二是管理层认为，收购方的要约收购有意制造股价动荡，从而借机谋利;三是管理层担心，一旦被收购，管理者的身份受到不利影响，例如被降职，甚至解职。因此，管理层会采用各种策略提高收购方的收购成本，使对方望而却步。

。【解析】公司反收购策略中，股票交易策略包括：(1)股票回购;(2)管理层收购。

。【解析】证券公司、证券投资咨询机构或者其他财务顾问机构受聘担任上市公司独立财务顾问的，应当保持独立性，不得与上市公司存在利害关系;存在下列情形之一的，不得担任独立财务顾问：(1)持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%，或者选派代表担任上市公司董事;(2)上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5%，或者选派代表担任财务顾问的董事;(3)最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保。或者最近1年财务顾问为上市公司提供融资服务;(4)财务顾问的董事、监事、高级管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属有在上市公司任职等影响公正履行职责的情形;(5)在并购重组中为上市公司的交易对方提供财务顾问服务;(6)与上市公司存在利害关系、可能影响财务顾问及其财务顾问主办人独立性的其他情形。

。【解析】重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取两种以上评估方法进行评估。上市公司董事会应当对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性发表明确意见。

　　三、判断题

1.B。【解析】保荐协议签订后，保荐机构应在5个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。

2.A。【解析】招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文，不得出现与全文相矛盾之处。

3.A。【解析】辅导报告是保荐机构对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。在辅导工作中，保荐机构应当出具阶段辅导工作报告，向中国证监会的派出机构报送。辅导结束后，保荐机构应出具辅导工作总结报告，其内容必须翔实具体、简明易懂，不得有虚假、隐匿。

4.B。【解析】为落实党中央、国务院的工作部署，进一步深化改革，完善资本市场功能，更好地服务实体经济需要，中国证监会对新股发行体制进行深入调查研究并广泛征求意见的基础上，制定了《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》，于2012年4月28日公布之日起实施。

5.A。【解析】上网发行资金申购中，申购日后的第1天(T+1日)，由中国结算上海分公司将申购资金冻结。确因银行汇划原因而造成申购资金不能及时入账的，应在T+1日提供划款银行的划款凭证，并确保T+2日上午申购资金入账，同时缴纳1天申购资金应冻结利息。

6.B。【解析】投资者申购缴款结束后，主承销商应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对申购资金进行验证，并出具验资报告。

7.A。【解析】首次公开发行股票的招股说明书，在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复，保持文字简洁。

8.B。【解析】发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其公司网站，但披露内容应当完全一致，且不得早于在中国证监会网站的披露时间。

9.A。【解析】发行价格区间向中国证监会报备后，发行人及其主承销商应刊登初步询价结果公告。

10.A。【解析】创业板上市投资风险特别提示主要内容的特殊要求包括提示如下内容：本次发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及发行人所披露的风险因素，审慎作出投资决定。