2016证券从业考试证券市场基础知识巩固练习

临考前做一些基础的练习不仅可以保持我们做题的感觉和速度，还可以增强我们对考试的信心。下面是本站小编为大家整理的2016证券从业考试证券市场基础知识巩固练习，希望可以为大家的考试带来帮助!

　　单项选择题

1.中国债券市场首次引入的发行人民币债券的外资机构发行主体是(　　)。

A.世界银行和亚洲开发银行

B.国际金融公司和亚洲开发银行

C.国际货币基金组织和世界银行

D.国际金融公司和世界银行

2.证券公司申请保荐机构资格的，其从业人员不得少于(　　)人。

A.10

B.35

C.50

D.100

3.申请凭证式国债承销团成员资格的申请人除具备基本条件外，其营业网点还不得少于(　　)个。

A.5

B.10

C.30

D.40

4.证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指(　　)。

A.证券公司发行的可转换债券

B.证券公司短期融资券

C.证券公司发行的次级债券

D.证券公司资产支持证券

5.中国证监会对证券公司的证券承销业务的现场检查是指对(　　)。

A.机构、体制与人员的检查

B.财务处理办法的检查

C.规章制度的检查

D.机构、制度、人员的检查和业务的检查

6.以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的'股份不得少于公司股份总数的(　　)。

A.30%

B.35%

C.40%

D.50%

7.公司收购本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，应当自收购之日起__________内注销;属于与持有本公司股份的其他公司合并情形的，应当在__________内转让或者注销。(　　)

A.10日，6个月

B.10日，60日

C.5日，6个月

D.5日，60日

8.个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示(　　)。

A.本人身份证

B.持股凭证

C.本人身份证和持股凭证

D.书面委托书

9.中国证监会在(　　)个工作日内对上市公司独立董事的任职资格和独立性进行审核。

A.10

B.15

C.30

D.45

10.《中华人民共和国公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的(　　)列入公司法定公积金。

A.10%

B.15%

C.20%

D.30%

11.关于股份有限公司的分立，下列说法中正确的是(　　)。

A.分立是指一个股份有限公司分开设立为两个或两个以上子公司

B.股份有限公司的分立可以分为新设分立和派生分立

C.新设分立的，原公司的法人地位延续

D.派生分立的，原公司的法人地位消失

12.企业改组为拟上市股份有限公司应拟订总体改组方案，下列(　　)不属于总体改组方案的内容。

A.发起人企业的经营范围

B.资产重组的目的和原则

C.选聘中介机构

D.拟上市公司的筹资计划

13.企业改组为拟上市股份有限公司的程序不包括(　　)。

A.开展改组工作

B.召开股东大会

C.办理工商注册登记手续

D.发起人出资

14.对有收益企业的整体评估及无形资产评估时一般采用(　　)。

A.重置成本法

B.现行市价法

C.清算价格法

D.收益现值法

15.(　　)负责组织企业的清产核资工作。

A.国有资产监督管理机构

B.企业清产核资机构

C.社会中介机构

D.资产评估机构

16.保荐机构应当对上海证券交易所上市公司募集资金管理事项进行持续督导，上市公司应当在募集资金到账后(　　)内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。

A.1周

B.2周

C.3周

D.4周

17.保荐机构与发行人签订保荐协议后应当在(　　)内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。

A.5个工作日

B.10个工作日

C.15个工作日

D.20个工作日

18.被重组方重组前1个会计年度末的资产总额或前1个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目(　　)的，申报财务报表至少须包含重组完成后的最近1期资产负债表。

A.20%

B.30%

C.50%

D.100%

19.关于在创业板上市公司首次公开发行股票的核准程序，下列说法中不正确的是(　　)。

A.保荐机构应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见

B.发行人应当自中国证监会核准之日起6个月内发行股票

C.中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定

D.股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起3个月后再次提出股票发行申请

20.2009年4月29日，某股份有限公司上网定价发行3000万股，公司注册股本为6000万股，2009年盈利预测中的利润总额为9000万元人民币，净利润为6000万元人民币，那么，加权平均法下的每股净利润为(　　)。

A.0.65元人民币

B.0.72元人民币

C.0.75元人民币

D.0.83元人民币

　　答案及解析

1.B。【解析】2005年10月9日，国际金融公司和亚洲开发银行这两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11.3亿元和10亿元.这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。

2.B。【解析】《证券发行上市保荐业务管理办法》规定了证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件，其中人员方面要求证券公司：具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人。

3.D。【解析】申请凭证式国债承销团成员资格的申请人除基本条件外，还须具备下列条件：(1)注册资本不低于人民币3亿元或者总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构;(2)营业网点在40个以上。

4.B。【解析】证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券。

5.D。【解析】中国证监会各派出机构对辖区内的证券公司进行检查，证券承销业务的合规性、正常性和安全性是现场检查的重要内容。对承销业务的现场检查包括：(1)机构、制度与人员的检查;(2)业务的检查。

6.B。【解析】以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%，但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。

7.A。【解析】公司收购本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，应当自收购之日起10日内注销;属于与持有本公司股份的其他公司合并和股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议。要求公司收购其股份情形的，应当在6个月内转让或者注销。

8.C。【解析】个人股东亲自出席会议的，应当出示本人身份证和持股凭证;接受委托代理他人出席会议的，应当出示代理人身份证、代理委托书和持股凭证。

9.B。【解析】中国证监会在15个工作日内对上市公司独立董事的任职资格和独立性进行审核。

10.A。【解析】根据《中华人民共和国公司法》第一百六十七条的规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。

11.B。【解析】股份有限公司的分立是指一个股份有限公司因生产经营需要或其他原因而分开设立为两个或两个以上公司。股份有限公司的分立可以分为新设分立和派生分立。新设分立是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上，另外设立两个公司，原公司的法人地位消失。派生分立是指原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司，原公司继续存在。

12.C。【解析】企业改组为拟上市的股份有限公司拟订的总体方案包括：(1)发起人企业概况，包括历史沿革(含控股、参股企业概况)、经营范围、资产规模、经营业绩和组织结构;(2)资产重组方案，包括重组目的及原则，重组的具体方案(包括业务、资产、人员、机构、财务等方面的重组安排);(3)改制后企业的管理与运作;(4)拟上市公司的筹资计划;(5)其他需说明的事项。

13.B。【解析】企业改组为拟上市股份有限公司的程序主要有：(1)拟订总体改组方案;(2)选聘中介机构;(3)开展改组工作;(4)发起人出资;(5)召开公司筹委会会议;(6)召开创立大会及第一届董事会会议、第一届监事会会议;(7)办理工商注册登记手续。

14.D。【解析】收益现值法是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益。用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。收益现值法通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。

15.B。【解析】企业清产核资机构负责组织企业的清产核资工作，向同级国有资产监督管理机构报送相关资料，根据同级国有资产监督管理机构清产核资批复，组织企业本部及子企业进行调账。

16.B。【解析】《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》规定，保荐机构应当对上市公司募集资金管理事项履行保荐职责，进行持续督导工作，上市公司应当在募集资金到账后2周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。

17.A。【解析】保荐机构应当与发行人签订保荐协议，明确双方的权利和义务。按照行业规范协商确定履行保荐职责的相关费用。保荐协议签订后，保荐机构应在5个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。

18.A。【解析】《证券期货法律适用意见第3号》规定，被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，申报财务报表至少须包含重组完成后的最近1期资产负债表。

19.D。【解析】股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后再次提出股票发行申请。故D项错误。

20.C。【解析】在加权平均法下，每股净利润的计算公式为：每股净利润=全年净利润/[发行前总股本数+本次公开发行股本数×(12-发行月份)/12]=6000/[6000+3000×(12-4)/12]-0.75(元人民币)。