2016证券从业《金融基础知识》通关必做试题

证券从业资格考试不仅是对我们学习得到的知识的检验，也是对我们心里素质的考验，考试之前切记赶时间性的学习，有些考生总感觉自己学到的还不够全面，考试之前一直紧张的学习着，导致心里紧张，考试时大脑一片空白，从而没能通过，考试之前头脑一定要清晰，调节好心态，切莫紧张，要相信自己已经做好了一切准备，只要准其自然的答题就可以通过。以下是本站小编整理的2016证券从业《金融基础知识》通关必做题，欢迎学习!

　　多选题

1.狭义的投资银行业务的范围包括(　　)。

A.并购业务

B.公司融资

C.融资业务

D.承销业务

2.关于资产支持证券，下列说法中正确的有(　　)。

A.由银行业金融机构作为发起机构

B.资产支持证券是指将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券

C.受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务

D.我国目前还没有资产证券化产品

3.证券公司的保荐业务部门在申请保荐机构资格时要求其(　　)。

A.具有健全的业务规程

B.内部机构设置合理

C.具备相应的研究能力

D.从事保荐业务10年以上

4.保荐期间分为(　　)两个阶段。

A.尽职推荐阶段

B.持续督导阶段

C.前端督导阶段

D.后台督导阶段

5.发行人缴纳股款后，在(　　)情形下可以抽回资本。

A.未按期募足股份

B.发起人未按期召开创立大会

C.公司章程未经创立大会通过

D.创立大会决议不设立公司

6.股份有限公司增加资本的方式有(　　)。

A.向中小股东回购股份

B.向现有股东配售股份

C.向现有股东派送红股

D.以公积金转增股本

7.股份有限公司的董事的职权有(　　)。

A.出席董事会

B.行使表决权

C.报酬请求权

D.签名权

8.股份有限公司在将税后利润向股东按持有比例分配之前，应先提取(　　)。

A.工会经费

B.职工福利费

C.法定公积金

D.任意公积金

9.在企业的股份制改组的过程中，发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的(　　)完整投入拟发行上市公司。

A.固定资产

B.在建工程

C.无形资产

D.其他资产

10.股份制改组的会计报表审计过程包括(　　)。

A.计划阶段

B.实施审计阶段

C.审计完成阶段

D.评估阶段

　　参考答案及解析：

。【解析】投资银行业的狭义含义只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的承销业务、并购和融资业务的财务顾问。

。【解析】资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务。2005年12月8日，国家开发银行和中国建设银行在银行间市场发行了首批资产支持证券。故D项错误。

。【解析】《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，保荐业务部门应具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的'研究能力、销售能力等后台支持。

。【解析】《证券发行上市保荐业务管理办法》规定，企业首次公开发行股票和上市公司发行新股、可转换公司债券均需保荐机构和保荐代表人保荐。保荐期间分为两个阶段，即尽职推荐阶段和持续督导阶段。

。【解析】《中华人民共和国公司法》规定，发起人、认股人缴纳股款或者交付抵作股款的出资后，除未按期募足股份、发起人未按期召开创立大会或者创立大会决议不设立公司的情形外，不得抽回其股本。

。【解析】股份有限公司公司增资的方式有：(1)向社会公众发行股份;(2)向特定对象发行股份;(3)向现有股东配售股份;(4)向现有股东派送红股;(5)以公积金转增股本;(6)公司债券转换为公司股份等。以公开发行新股方式增资的。应当经过中国证监会的核准。

。【解析】股份有限公司的董事的职权：(1)出席董事会，并行使表决权;(2)报酬请求权;(3)签名权，此项权利同时也是义务，如在以公司名义颁发的有关文件，如募股文件、公司设立登记文件等上签名;(4)公司章程规定的其他职权。

。【解析】《中华人民共和国公司法》第一百六十七条规定，公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，足可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。

。【解析】在企业的股份制改组过程中，发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的固定资产、在建工程、无形资产以及其他资产完整投入拟发行上市公司。

。【解析】股份制改组的会计报表的审计是指从审计工作开始到审计报告完成的整个过程，一般包括3个主要阶段，即计划阶段、实施审计阶段和审计完成阶段。