2015年银行从业《风险管理》模拟试题带答案（一）

1用方差一协方差法计算VaR时，其基本假设之一是时间序列不相关。若某序列具有趋势特征，则真实VaR与采用方差一协方差法计算得到的VaR相比(　)

A. 较大

B. 一样

C. 较小

D. 无法确定

[正确答案]A

试题解析: A【解析】当某序列具有趋势特征时，相关性增大会增加风险。故选A。

2下列关于计算VaR的方差-协方差法的说法中不正确的是(　)

A. 不能预测突发事件的风险

B. 成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性

C. 反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响

D. 充分度量了非线性金融工具的风险

[正确答案]D

试题解析: D【解析】该方法只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法充分度量非线性金融工具的风险。故选D

3现代风险分散化思想的重要基石是(　)

A. 马柯维茨的资产组合理论

B. 欧式期权定价的一般模型

C. 缺口分析、久期分析

D. 威廉夏普的资本定价模型

[正确答案]A

试题解析: A【解析】现代风险分散化思想的重要基石是马柯维茨的资产组合理论

4商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为(　)

A. 市场风险经济资本=乘数因子×VaR

B. 市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)XVaR

C. 市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)/VaR

D. 市场风险经济资本=VaR/(附加因子+最低乘数因子)

[正确答案]A

试题解析: A【解析】商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为：市场风险经济资本一乘数因子×VaR。故选A

5(　)是银行监管的首要环节。

A. 市场准入

B. 机构

C. 业务准入

D. 高级管理人员

[正确答案]A

试题解析: A【解析】市场准入是银行监管的首要环节。故选A。

6假定某企业2011年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，其所得税税率为35%，且该年度其平均资产总额为l80万元，则其资产回报率(ROA)约为(　)

A. 33%

B. 35%

C. 37%

D. 41%

[正确答案]B

试题解析: B【解析】资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]÷平均资产总额=[50+20×(1—350A)]÷180—35%。故选B

7商业银行的债务主要组成不包括(　)

A. 美元

B. 欧元

C. 日元

D. 人民币

[正确答案]D

试题解析: D【解析】商业银行的债务主要由美元、欧元和日元组成，则其持有的外币资产也参照美元、欧元和日元债务的比率

8下列哪项不属于商业银行利用资产证券化可以达到的目的?(　)

A. 可优化资产负债结构，缓解商业银行的流动性压力

B. 可以改善资本状况，有利于商业银行的资本管理

C. 简化了法律程序，面临的成本降低

D. 增强赢利能力，改善商业银行收入结构

[正确答案]C

试题解析: C【解析】C项是信用衍生产品的特点

9现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性，该指标的计算公式为(　)

A. 现金头寸/总资产

B. (现金头寸+应收存款)/总资产

C. 现金头寸/总负债

D. (现金头寸+应收存款)/总负债

[正确答案]B

试题解析: B【解析】现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)/总资产，该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强

10(　)是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。

A. 商业银行内部控制

B. 商业银行公司治理

C. 商业银行战略管理

D. 商业银行风险管理

[正确答案]B

试题解析: B【解析】商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制

11员工人均培训数量是众多操作风险关键指标的一项，它反映出商业银行在以提高员工工作技能方面所做出的努力。如果漪业银行总培训费用增加，但人均培训费用下降，意味着(　)

A. 部分员工没有受到应有的培训

B. 多数员工受到应有的培训

C. 员工培训效率上升

D. 员工培训效率下降

[正确答案]A

试题解析: 员工人均培训费用=年度员工培训费用/员工人数，如果漪业银行总培训费用增加，但人均培训费用下降，培训费用付了但是没有员工实际参加培训，在计算人均费用时采用实际有限的费用，因此本题只能选A，其他三项有点说不通

12下列关于风险迁徙类指标计算的说法，错误的是(　)

A. 正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%

B. 期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

C. 次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)×100%

D. 期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期来分类为可疑类的贷款余额

[正确答案]D

试题解析: D【解析】期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类和损失类的的贷款余额和，而不仅仅是在报告期末分类为可疑类的贷款余额。故D选项说法错误A、B、C选项是关于风险迁徙类指标计算的正确说法