上海证券交易所发布《上市公司信披监管问答》的详细内容
导语:下面是关于上海证券交易所发布《上市公司信披监管问答》及其相关内容,下面我们一起来看看吧。
上交所昨日对外发布《上市公司信息披露监管问答》,供上市公司在信息披露实务中参考使用。这是上交所在强化监管的同时优化监管服务的一项重要举措。
据上交所相关人士介绍,自2013年上交所推出信息披露直通车业务以来,沪市公司的.责任意识不断增强,信息披露质量逐步提高。但是伴随着资本市场环境的变化、公司业务类型的多样化和信息披露质量要求的提高,上市公司理解和执行规则的难度有所增加,特别是新上市公司,普遍存在对规则理解不足、把握不准的情况,违规可能性和风险客观上加大。
上交所在强化一线监管的同时,寓服务于监管。结合监管实践,对上市公司在信息披露实务中可能遇到的规则难点和疑问、常见错误和风险进行了集中梳理,并在此基础上提前解读规则要点、明确监管标准、解答公司疑惑,形成《监管问答》。将风险防范的端口前移,告知在先、提示在先,降低违规发生概率,通过优化监管服务,促进上市公司规范运作。
据了解,本期发布的《监管问答》内容上涵盖上市公司在日常信息披露业务中常用的、问题集中度较高的业务类别,共分四部分,除业绩预告、政府补助、独立董事选任外,考虑到2016年年报披露将至,还特别纳入了定期报告的编制与报送内容。
在内容上,此次《监管问答》结合以往监管案例,梳理各类业务风险集中点。一方面,针对于重要规则条款理解和认识上的偏差,明确解释、扫清误区、统一认识;另一方面,对于实务中经常出现的、规则适用方面的各种疑问,如披露标准、披露时点、披露方式、披露内容以及相关决策程序等,针对不同业务类别,各有侧重地提示规则要点和要求,明确监管标准,有效提示风险。
-
证券从业考试《证券交易》考点大全
对于证券从业者来说证券资格考试十分重要,为了帮助大家提高证券资格考试水平,以下是小编为大家整理的证券从业考试《证券交易》考点,希望能帮到大家!1、权证交易权证是基础证券发行人或其以外的第三人发行的,约定持有人在规定期间内或特定到期日,有权按约定价格向发...
-
证券从业金融市场基础复习讲义:融资租赁分类和特点
导语:租赁,是一种以一定费用借贷实物的经济行为。在这种经济行为中,出租人将自己所拥有的某种物品交与承租人使用,承租人由此获得在一段时期内使用该物品的权利,但物品的所有权仍保留在出租人手中。租赁分类如下:简单融资租赁简单融资租赁是指:由承租人选择需要购买...
-
证券交易资金前端风险控制制度
导语:沪深交易所和中国结算日前宣布,将引入证券交易资金前端风险控制制度,加强对证券公司、基金公司、保险公司等持有或租用交易单元的机构日常交易管理。以下是关于证券交易资金前端风险控制制度的详细内容。目前中国结算已会同沪深交易所,在研究论证的基础上起草...
-
2016证券从业《证券市场基本法律法规》单选专项习题
证券从业考试知识点较多,考生们平时要多做练习来巩固知识。以下是本站小编为大家收集的2016证券从业《证券市场基本法律法规》单选专项习题,希望对大家有帮助!第1题:证券账户注册资料的查询需填写()。A.自然人证券账户注册申请表B.合伙企业等非法人组织证券账户注...