《证券投资基金》重难点分析：基金管理人

2016年证券从业资格考试就要开始了，为帮助大家更好学习，本站小编为大家分享最新《证券投资基金》重难点分析——基金管理人，以下是基金管理人复习详细内容：

　　第四章 基金管理人

根据考试大纲及近年考试的命题规律，本章需要重点掌握的知识点有：

(1)基金管理人的职责和作用。

(2)基金管理公司的主要业务、组织架构、部门职责。

(3)待定客户资产管理产品的设立条件。

(4)基金管理公司内部控制的概念及治理结构的基本原则。

　　第一节 基金管理人概述

一、基金管理公司的市场准入

我国对基金管理公司实行严格的市场准入管理。

1.基金管理公司应具备的条件：

公司具备条件：(1)注册资本和净资产均不得低于1亿元;2)持续经营3个以上完整的会计年度，治理健全;内部控制完善;(3)最近3年未有行政处罚或刑事处罚;(4)没有因违规被调查或正在整改期间;(5)没有挪用客户资产等行为;(6)良好的信誉;最近3年没有受到工商税务等机构不良记录

主要股东(出资额最高且不低于25%)具备条件：(1)注册资本不得低于3亿元;(2)持续经营3个以上完整的会计年度，治理健全;内部控制完善;(3)最近3年未有行政处罚或刑事处罚;(4)没有因违规被调查或正在整改期间;(5)没有挪用客户资产等行为;(6)良好的信誉;最近3年没有受到工商税务等机构不良记录;(7)从事证券经营、投资咨询、信托资产管理或其他金融资产管理业务;(8)具有良好的经营业绩，资产质量良好。

2.中外合资基金管理公司的境外股东具备的条件：

(1)为依其所在国家或者地区法律设立、合法存续并具有金融资产管理经验的金融机构，财务稳健，资信良好，最近3年没有受到监管机构或者司法机关的处罚;

(2)所在国家或者地区具有完善的证券法律和监管制度，其证券监管机构已与中国证监会或者中国证监会认可的其他机构签订证券监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系;

(3)实缴资本不少于3亿元人民币的等值可自由兑换货币;

(4)经国务院批准的中国证监会规定的其他条件。

3.中国香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资机构比照适用上述对一般境外股东的规定。

二、基金管理人的职责(12条，重点掌握)

基金管理人的职责主要有：

1.依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;

2.办理基金备案手续;

3.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资;

4.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益;

5.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;

6.编制中期和年度基金报告;

7.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格;

8.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;

9.召集基金份额持有人大会;

10.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;

11.以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;

12.中国证监会规定的其他职责。

三、基金管理公司的主要业务

我国证券投资基金的管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

(一)证券投资基金业务

基金募集与销售业务;基金的投资管理业务(核心);基金运营服务

(二)特定客户资产管理业务—专户理财业务

(三)投资咨询服务(不需报中国证监会审批)

基金管理公司向特定对象提供投资咨询服务不得有的行为：

(1)侵害基金份额持有人和其他客户的合法权益;

(2)承诺投资收益;

(3)与投资咨询客户约定分享投资收益或者分担投资损失;

(4)通过广告等公开方式招揽投资咨询客户;

(5)代理投资咨询客户从事证券投资。

(四)全国社会保障基金管理及企业年金管理业务

(五)QDII业务

基金管理公司申请境内机构投资者资格应当具备的条件：

1.申请人的财务稳健，资信良好。净资产不少于2亿元人民币;经营证券投资基金管理业务达2年以上;在最近一个季度末资产管理规模不少于200亿元人民币或等值外汇资产;

2.具有5年以上境外证券市场投资管理经验和相关专业资质的中级以上管理人员不少于1名，具有3年以上境外证券市场投资管理相关经验的人员不少于3名;

3.具有健全的治理结构和完善的内部控制制度，经营行为规范;

4.最近3年没有受到监管机构的重大处罚，没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查;

5.中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。

四、基金管理公司的业务特点

1.不负债经营，风险较低;

2. 收入为管理费;

3. 知识密集型;

4.时间准确性;

　　第二节 基金管理公司机构设置

有效的组织构架是实现有效管理的基础。

一、专业委员会

(一)投资决策委员会

投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构，是非常设的议事机构。

人员组成：总经理、副总经理、投资总监、研究部经理、投资部经理级其他相关人员。

(二)风险控制委员会

也是非常设议事机构，一般由副总经理、监察稽核部经理及其他相关人员组成。

二、投资管理部门

(一)投资部

投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则和计划进行股票选择和组合管理，向交易部下达投资指令。

(二)研究部

研究部是基金投资运作的支撑部门，主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司投资价值分析。