2017年证券从业资格《证券基础知识》考试冲刺题及答案

我国的证券市场有着很久的发展历史，但是我国证券市场有着独特的特点，即旧中国的证券市场与新中国的证券市场之间没有直接的继承和延续关系，其市场发展情况也有着很大差异。下面是小编为大家分享证券从业资格《证券基础知识》考试冲刺题，欢迎大家参考学习。

　　一、多项选择题

1.关于证券投资的系统风险，下列说法中正确的有(　　)。

A.影响系统风险的因素包括社会、政治、经济等各个方面

B.影响系统风险的因素会对所有企业产生不同程度的影响，不能通过多样化投资而分散，因此系统风险又称为“不可分散风险”

C.影响系统风险的因素来自企业外部，是单一证券有时可以抗拒和回避，但效果不好

D.系统风险包括政策风险、经济周期波动风险、利率风险和购买力风险等

2.我国证券公司监管制度主要包括(　　)。

A.业务许可制度

B.以净资本为核心的经营风险控制制度

C.合规管理制度

D.客户交易结算资金第三方存管制度

3.证券公司在向客户融资、融券前，应当办理客户征信，了解客户的(　　)偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存。

A.身份

B.财产与收入状况

C.证券投资经验

D.证券投资风险

4.证券公司的内部控制目标包括(　　)。

A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

B.防范经营风险和道德风险

C.保障客户及证券公司资产的安全、完整

D.承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

5.会计师事务所申请证券资格，应当符合的条件包括(　　)。

A.依法成立年以上，且质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好

B.上年度审计业务收入不少于人民币500万元

C.注册会计师不少于55人

D.有限责任会计师事务所净资产不少于人民币500万元，合伙会计师事务所净资产不少于人民币00万元

6.下列情形属于人民币大额交易的是(　　)。

A.法人、其他组织和个体工商户之间金额200万元以上的单笔转账支付

B.金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付

C.个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转等交易

D.金额10万元以上的个人银行账户转账

7.根据我国《证券公司风险处置条例》规定的主要风险处置措施有(　　)。

A.停业整顿

B.托管

C.接管

D.行政重组

8.证券市场监管的重点内容有(　　)。

A.对证券发行及上市的监管

B.对交易市场的监管

C.对上市公司的监管

D.对证券经营机构的监管

9.证券业协会的自律管理体现在保护行业共同利益、促进行业共同发展方面。其中，对从业人员的自律管理主要包括(　　)。

A.从业人员的资格管理

B.后续职业培训

C.制定从业人员的行为准则和道德规范

D.从业人员诚信信息管理

10.根据我国《证券业协会证券分析师职业道德守则》，机构或者其管理人员对从业人员发出指令涉嫌违法违规的，则(　　)。

A.从业人员应及时按照所在机构内部程序向高级管理人员或者董事会报告

B.机构未妥善处理的，从业人员应及时向中国证监会或中国证券业协会报告

C.向中国证券业协会报告

D.中国证券业协会不处理的，向中国证监会报告

　　参考答案及解析:

。【解析】影响系统风险的因素来自企业外部，是单一证券无法抗拒和回避的。故C项错误。

。【解析】目前，我国证券公司监管制度包括：(1)以诚信与资质为标准的市场准入制度;(2)以净资本为核心的经营风险控制制度;(3)合规管理制度;(4)客户交易结算资金第三方存管制度;(5)信息报送与披露制度等。

。【解析】证券公司在向客户融资、融券前，应当办理客户征信，了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存。

。【解析】有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：(1)保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行;(2)防范经营风险和道德风险;(3)保障客户及证券公司资产的安全、完整;(4)保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时;(5)提高证券公司经营效率和效果。而D项属于证券公司完善内部控制机制的独立性原则。

。【解析】根据我国《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》，会计师事务所申请证券资格，应符合下列条件：(1)依法成立3年以上;(2)质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好1(3)注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，且上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人;(4)有限责任会计师事务所净资产不少于人民币500万元，合伙会计师事务所净资产不少于人民币300万元;(5)会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于人民币600万元;(6)上一年度审计业务收人不少于人民币1600万元;(7)持有不少于50%股权的股东，或半数以上合伙人最近在本机构连续执业3年以上;(8)法律规定的其他条件。

。【解析】现行法规设定了“大额”和“可疑交易”的标准，以人民币为例，以下三种情形下属于人民币大额交易：(1)法人、其他组织和个体工商户之间金额人民币100万元以上的单笔转账支付;(2)金额人民币20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付;(3)个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额人民币20万元以上的`款项划转等交易。

。【解析】根据我国《证券公司风险处置条例》规定，风险处置的措施包括以下五种：(1)停业整顿;(2)托管;(3)接管;(4)行政重组;(5)撤销。

。【解析】证券市场监管的重点内容主要包括四类：(1)对证券发行及上市的监管，包括证券发行核准制、证券发行与上市的信息公开制度、证券发行上市保荐制度;(2)对交易市场的监管，包括证券交易所的信息公开制度、对操纵市场行为的监管、对欺诈客户行为的监管、对内部交易行为的监管;(3)对上市公司的监管，包括信息披露的监管、公司治理监管和并购重组的监管等，其中信息披露的监管是对上市公司日常监管的主要内容;(4)对证券经营机构的监管，包括对证券经营机构准入监管、对证券公司业务的核准、对证券公司日常监管的主要形式。

。【解析】中国证券业协会对从业人员的自律管理主要包括以下几个方面：(1)从业人员的资格管理。包括组织证券业从业人员资格考试，从业人员的执业资格注册、变更及.年检等;(2)后续职业培训;(3)制定从业人员的行为准则和道德规范;(4)从业人员诚信信息管理。

。【解析】根据我国《证券业从业人员执业行为准则》第十条规定，机构或者其管理人员对从业人员发出指令涉嫌违法违规的，从业人员应及时按照所在机构内部程序向高级管理人员或者董事会报告。机构应及时采取措施妥善处理。机构未妥善处理的，从业人员应及时向中国证监会或者中国证券业协会报告;中国证券业协会对从业人员的报告行为保密。机构或机构相关人员不得对从业人员的上述报告行为打击报复。